老後2,000万円問題とは？公的年金の仕組みと不足分を補う方法をFPが解説

日本の公的年金は、全ての人が対象の国民年金と会社員などが加入する厚生年金の２階建て年金といわれています。

２階建て年金について詳しくは以下のリンクから

年金だけでは老後は足りない？公的年金と私的年金の仕組みをFPが整理

[synx_toc title="目次" depth="3"]年金には公的年金と私的年金がある何かと話題の年金ですが、年金には公的な年金と私的な年金があります。･･･

横浜ライフプラン１級FP技能士事務所

老後2,000万円問題とは何か

老後2,000万円問題は、国民年金と厚生年金だけでは不足する部分についての問題です。

国民年金や厚生年金は納付済期間や報酬月額などによって金額が違うので、自営業の期間が長かったり、アルバイト・パートの期間が長かったりすると将来受け取る年金にも影響します。

老後の生活費はいくらかかるのか

総務省の家計調査年報によれば、６５歳以上夫婦のみの無職世帯では毎月２６万円がかかるといわれています。

公的年金の平均受給額と不足額

一方で公的年金の平均は２０～２２万円なので、毎月不足する分は老後までに貯めた資金を取り崩すことになります。

この取り崩すために必要な資金が2,000万円なので、老後2,000万円問題といわれています。

なぜ「2,000万円不足」と言われるのか

老後の収入から支出を引いたマイナス分は、老後のために必要な備えとして準備しなければなりません。

毎月５万円のマイナスと想定した場合、毎月のマイナス分を退職時から平均余命までカバーできる資金が必要です。

例えば、６５歳で定年退職するのであれば、そこから平均余命（２４年）と長生きを考えてプラス１０年の３４年分のマイナス分が必要です。

－５万円×１２カ月×３４年＝△2,040万円 この例では退職までに約2,000万円が必要となります。

第1号被保険者が利用できる年金の上乗せ制度

老後の収入を補う資金の作り方には、積立投資、生命保険、不動産投資といったものがありますが、老後の暮らしを補填できるならどれでも大丈夫です。

ただ、利用する商品によって有利不利はあります。

特に国民年金しか対象にならない期間は上乗せを考える必要がありかもしれません。

付加年金｜少額で利用できる制度

国民年金の第１号被保険者であれば、付加年金の対象になります。

付加年金は毎月の保険料に400円プラスして納めることで、老齢基礎年金がプラス200円されるというものです。

例えば、付加年金として10年納めれば400円×12カ月×10年で48,000円を上乗せして納めたことになります。

この結果、将来の年金が24,000円（200円×12カ月×10年分）増えることになります。

つまり額面上は2年で元が取れることになります。 額面上といったのはインフレには対応できないので、実質で見ると2年以上かかるかもしれないからです。

国民年金基金｜老齢基礎年金に上乗せする仕組み

国民年金基金も老齢基礎年金に上乗せする制度です。

掛け金は給付の型、加入口数などで異なります。 iDeCoと併用できますが、掛け金の上限はiDeCoとあわせてになります。

国民年金基金には、地域型国民年金基金（住所のある人が加入できる）と職能型国民年金基金（特定の業種の人が加入できる）とがあり、どちらかを選択して加入します。

また、第1号被保険者である限り途中で止めることができません。

会社員が利用できる企業年金制度

確定給付企業年金（DB）とは

 確定給付企業年金は、企業が加入する上乗せ年金制度です。

将来の給付金額があらかじめ決めっているので確定給付といいます。

今話題のiDeCoは個人型確定拠出年金のことですが、確定拠出年金が将来の年金を自分で運用するのに対して、確定給付企業年金は自分で運用することはしません。

• iDeCo→だれでも利用できる→リスクは加入者が負う
• 確定給付企業年金→会社に制度がないと利用できない→リスクは会社が負う

給付額が確定してるので、それに応じた掛け金を企業が拠出します。掛け金は企業が支払いますが、取り決めによって加入者も負担することができます。

確定拠出年金（企業型DC）とは

確定拠出年金は、加入者が自分で掛け金を運用し、運用した結果を老後の年金として受け取れる制度です。したがって運用の知識と巧拙に影響を受ける制度といえます。

確定拠出年金には、企業型と個人型（iDeCo）とがあります。

企業型を利用するには企業が企業型確定拠出年金を実施してる必要があります。企業型確定拠出年金の掛け金は企業が負担します。

確定拠出年金（iDeCo）は老後資金作りの要

確定拠出年金の個人型がiDeCoです。

個人型は自分で加入と掛け金を決めます。

掛け金の受け取りは原則60歳以降と決まっており、老後資金にしか使えないので生活に無理のない範囲で利用するのが基本です。

• 節税で非常に有利
• 拠出時・運用時・受取時にメリット
• 60歳以降じゃないと受け取れない
• 掛け金が負担になって生活が苦しくなる→iDeCo貧乏
• iDeCo貧乏になる→本末転倒

老後資金作りにNISAを活用するという選択

2024年度から始まった新 NISAも老後資金作りに利用できる制度です。

NISA制度は以前からありましたが、投資枠の上限が拡大され、非課税期間の無期限化がされました。

長期の積立・分散投資に向いた商品を選べば初心者にも始めやすく、老後2,000万円問題もだいぶ解消されます。

◎NISAがおすすめの点

• 非課税期間の無期限化
• 運用益の非課税
• 非課税枠が1,800万円まで拡大

iDeCoとNISAの使い分け

老後資金は負担のない範囲でiDeCo、それ以外はNISAといった感じでiDeCoとNISAの併用がおすすめです。

• 老後資金のみ→iDeCo（課税の繰り延べ効果大）
• 教育資金・住宅資金・老後資金→NISA（非課税制度）

そのほかの老後資金の上乗せ制度

現在は新しい基金を設立できませんが、厚生年金基金というものもあります。国が行う老齢厚生年金の一部を代行してましたが、経済悪化によって代行割れが続出したことから、新規設立ができなくなりました。

中小企業が退職金を準備するための制度に中小企業退職金共済制度があります。事業主が掛け金を納付し、従業員が退職した時は勤労者退職金共済機構中小企業退職金共済事業本部から退職金が支払われます。

自営業者、会社役員のための小規模企業共済も退職時に備えて積み立てる制度です。

生命保険会社から発売されている個人年金も老後の資金になります。一定の保険料は所得税の保険料控除の対象になります。

まとめ｜老後資金は年金＋自助努力で備える

• 年金だけでは老後の生活はマイナスになる
• 不足する老後資金の分の上乗せを考える（年金を増やすか資金を準備する）
• 1号被保険者には、付加年金、国民年金基金、個人型確定拠出年金（iDeCo）、小規模企業共済、個人年金保険などがある
• 第2号被保険は会社にある企業年金を確認し、利用できる制度を検討する
• iDeCoとNISAの併用で老後資金問題は緩和できる